வரி ஏய்ப்பு மற்றும் மோசடி தொடர்பாக நூற்றுக்கும் மேற்பட்ட போலி நிறுவனங்களை உன்னிப்பாகக் கண்காணிக்கும் இலங்கை சுங்கம்

நூற்று ஐந்து நிறுவனங்கள். இலங்கையிலிருந்து வெளியேற்றப்பட்ட 13 பில்லியன் ரூபாய்க்கும் அதிகப்படியான பணம். 26,000 க்கும் மேற்பட்ட வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்கள். புலனாய்வாளர்கள் கண்டறிந்துள்ளது வெறும் வரி ஏய்ப்புத் திட்டத்தை மட்டுமல்ல — மாறாக, போலி இறக்குமதிகள், முகப்பு (shell) நிறுவனங்கள் மற்றும் போலியான வர்த்தக ஆவணங்கள் மூலம் நாட்டின் வெளிநாட்டுச் செலாவணி இருப்புக்களைக் கரைத்த ஒரு அதிநவீன நிதி மோசடி வலையமைப்பாகும். இது வங்கி மேற்பார்வை மற்றும் கார்ப்பரேட் பொறுப்புக்கூறல் குறித்து கடுமையான கேள்விகளை எழுப்பியுள்ளது.

வர்த்தக விலைப்பட்டியல் மோசடி மற்றும் “போலி இறக்குமதிகள்” (phantom imports) மூலம், மீண்டு வந்து கொண்டிருக்கும் இலங்கைப் பொருளாதாரத்தில் இருந்து 13 பில்லியன் ரூபாய்க்கும் அதிகமான (சுமார் 43 மில்லியன் அமெரிக்கடொலர்) நிதியை வெளியேற்றிய பாரிய நிதி மோசடி குறித்து இலங்கை சட்ட அமலாக்கத்துறை மற்றும் சுங்க அதிகாரிகள் பரந்த அளவிலான விசாரணையைத் தொடங்கியுள்ளனர்.

தங்க நகைகள், வன்பொருட்கள் (hardware) மற்றும் உயர்தர குளியலறை உபகரணங்கள் போன்ற அதிக வரி விதிக்கப்படும் மற்றும் ஆடம்பரப் பொருட்களை இலக்காகக் கொண்ட இந்த அதிநவீன மோசடி வலையமைப்பு, நாட்டின் முன்னணி பெருநிறுவனங்களைத் தவிர்த்துவிட்டுச் செயல்பட்டுள்ளது. அதற்குப் பதிலாக, சுங்கக் கடமைகளைத் தவிர்ப்பதற்கும், ஒழுங்குமுறை அதிகாரிகளின் கண்காணிப்பில் இருந்து தப்பிப்பதற்கும் என மிகக் குறுகிய காலத்திற்கு மட்டுமே பயன்படுத்தப்படும் ‘போலி நிறுவனங்களின்’ (disposable shell companies) வலையமைப்பை இந்த மோசடிக்காரர்கள் பயன்படுத்தியுள்ளனர் என்பதைப் புலனாய்வாளர்கள் வெளிப்படுத்தியுள்ளனர்.

பொது மக்கள் பாதுகாப்பு அமைச்சர் ஆனந்த விஜேபால இந்த விவகாரம் தொடர்பான விபரங்களை வெளிப்படுத்தியுள்ளார். இந்த பல பில்லியன் ரூபாய் ஊழலானது, 13 வர்த்தக வங்கிகளில் உள்ள 227 கணக்குகளின் ஊடாக, 26,108 தனித்தனி தந்தி பரிமாற்றங்கள் (Telegraphic Transfers – TTs) மூலம் மேற்கொள்ளப்பட்டுள்ளதாக அவர் குறிப்பிட்டுள்ளார்.

பொலிஸ் மற்றும் சுங்கப் புலனாய்வுத் துறையினரின் தகவல்படி, இந்த மோசடிக் கும்பல் 55 நபர்களைக் கொண்ட ஒரு நெருக்கமான குழுவினால் பதிவு செய்யப்பட்ட 105 முகப்பு நிறுவனங்களின் வலையமைப்பைப் பயன்படுத்தியுள்ளது. ‘நெக்ஸ்ட் ஜென் பிரைவேட் லிமிடெட்’ (Next Gen Private Ltd.) மற்றும் ‘ஏஒய் இன்வெஸ்ட்மென்ட்ஸ் லிமிடெட்’ (AY Investments Ltd.) போன்ற பெயர்களில் இயங்கிய இந்த நிறுவனங்கள், போலியான இயக்குநர்களின் பெயர்களில் பதிவு செய்யப்பட்டு, வெறும் ஆறு மாத காலத்திற்குள் பெருமளவிலான வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களைச் செய்துவிட்டு, சட்டரீதியான தணிக்கைகள் (audits) நடப்பதற்கு முன்பாகவே திடீரென நிறுவனங்களை கலைத்துவிடும் மூலோபாயத்தைக் கையாண்டுள்ளன.

மத்திய புலனாய்வுப் பணியகம் (CIB) மற்றும் நிதிக்குற்றப் புலனாய்வுப் பிரிவு (FCID) இணைந்து நடத்திய இந்த நிதி விசாரணையில், இக்கணக்குகளின் மூலம் வெளியேற்றப்பட்ட மூலதனத்தின் கணிசமான பகுதி, அண்மையில் தேசிய அபிவிருத்தி வங்கியில் (NDB) இடம்பெற்ற 13 பில்லியன் ரூபாய் வங்கி மோசடி மற்றும் உள்ளூர் போதைப்பொருள் விநியோகப் பணம் உள்ளிட்ட முக்கிய நிறுவனக் குற்றங்களுடன் தொடர்புடையது என்பது கண்டறியப்பட்டுள்ளது. இந்த சட்டவிரோதப் பணம் புறக்கோட்டை, கோட்டை மற்றும் கொலன்னாவை போன்ற பகுதிகளில் உள்ள வர்த்தக வங்கிக் கிளைகளின் ஊடாக முறையாகப் பல கட்டங்களாக மாற்றப்பட்டு (layered), பின்னர் இலங்கைக்கு வெளியே 100 க்கும் மேற்பட்ட சர்வதேச நாடுகளுக்கு அனுப்பப்பட்டுள்ளது.

இவ்வாறு கொடியிடப்பட்ட (flagged) ஆயிரக்கணக்கான பரிவர்த்தனைகளில், எந்தவொரு பொருட்களும் இலங்கைத் துறைமுகங்களுக்கு வந்து சேரவில்லை. இந்த முகப்பு நிறுவனங்கள், அன்றாடப் பொருட்களுக்கான போலி இறக்குமதி விலைப்பட்டியல்களைத் தயாரித்து, பில்லியன் கணக்கிலான வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்களைச் செய்வதற்கான நிர்வாகப் போர்வையாக மட்டுமே பயன்படுத்தியுள்ளன. சில சந்தர்ப்பங்களில் பொருட்கள் வந்து சேர்ந்தபோதும், இறக்குமதி வரி, அலகிடப்பட்ட பெறுமதிச் சேர்க்கை வரி (VAT) மற்றும் துறைமுக, விமான நிலைய மேம்பாட்டு வரி (PAL) ஆகியவற்றின் மூலம் அரசுக்குக் கிடைக்க வேண்டிய பெரும் வருவாயைத் தவிர்ப்பதற்காக, பொருட்களின் உண்மையான மதிப்பை விட மிகக் குறைவான மதிப்பையே (under-invoicing) அவர்கள் காண்பித்துள்ளனர்.

நாட்டின் வெளிநாட்டுச் செலாவணி இருப்புக்களுக்கு ஏற்பட்டுள்ள இந்த அதிர்ச்சியூட்டும் இழப்பைத் தொடர்ந்து, அரசாங்கம் ஒருங்கிணைந்த கூட்டு நடவடிக்கையை மேற்கொண்டுள்ளது. கடல்சார் இறக்குமதி அறிவிப்புகளை, நிறுவனங்களின் நிகழ்நேர வரித் தாக்கல்களுடன் ஒப்பிட்டுப் பார்ப்பதற்காக இலங்கை சுங்கத் திணைக்களமும் உள்நாட்டு இறைவரித் திணைக்களமும் இணைந்து தரவுப் பகிர்வுத் திட்டம் ஒன்றைச் செயல்படுத்தியுள்ளன.

இந்த தீவிரக் கண்காணிப்பு விதிகளின் கீழ், உலகளாவிய சந்தை மதிப்பை விடக் குறைவாகக் காட்டப்படும் சந்தேகத்திற்கிடமான பரிவர்த்தனை மதிப்புகளைக் கண்டறிந்து நிராகரிப்பதற்கு, சுங்கக் கட்டளையின் கீழ் தனக்குள்ள சட்டரீதியான அதிகாரங்களை இலங்கை சுங்கத்தின் மத்திய மதிப்பீட்டு இயக்குநரகம் (Central Valuation Directorate) அதிகளவில் பயன்படுத்தத் தொடங்கியுள்ளது. யதார்த்தமான மதிப்பீட்டு அளவுகோல்களைப் பூர்த்தி செய்யத் தவறும் பொருட்கள் துறைமுகங்களிலேயே முடக்கப்படுவதுடன், விரிவான தணிக்கை (Post-Clearance Audits) முடியும் வரை இறக்குமதியாளர்களிடமிருந்து பெரும் பிணை வைப்புத் தொகையையும் (security deposits) அதிகாரிகள் கோரி வருகின்றனர்.

இந்த விரிவான விசாரணை தற்போது நிறுவனங்களின் பொறுப்புக்கூறல் பக்கமும் திரும்பியுள்ளது. இதில் சம்பந்தப்பட்ட 13 வர்த்தக வங்கிகளுக்குள் ஏற்பட்ட சாத்தியமான உள்நாட்டு விதிமுறை மீறல்கள் குறித்தும், பணமோசடி தடுப்பு விதிகளையும் மீறி ஆயிரக்கணக்கான உயர்தர வெளிநாட்டுப் பணப் பரிமாற்றங்கள் எவ்வாறு அனுமதிக்கப்பட்டன என்பது குறித்தும் அரச புலனாய்வாளர்கள் தீவிரமாக ஆய்வு செய்து வருகின்றனர். தற்போதைய மேக்ரோ-பொருளாதார ஸ்திரத்தன்மை இலக்குகளுக்கு இணங்க, தேசியக் கருவூலத்தைப் பாதுகாக்கவும் வெளிநாட்டு இருப்புக்களை உறுதிப்படுத்தவும் இந்த தீவிர நடவடிக்கை வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளதாக அதிகாரிகள் தெரிவித்துள்ளனர்.