இலங்கையின் பணமோசடி தடுப்புச் சட்டங்கள், சட்டவிரோதமானது என்று சந்தேகிக்கப்படும் சொத்துக்களை முன்கூட்டியே நீதிமன்ற அனுமதியைப் பெறாமல் 14 வேலை நாட்களுக்கு முடக்குவதற்கு தற்போது புலனாய்வாளர்களுக்கு அதிகாரம் அளித்துள்ளன.
நாடாளுமன்றம் நிதிச் சாட்டுக் குற்றங்கள் தொடர்பான மூன்று முக்கிய சட்டங்களுக்கான திருத்தங்களை 2026 ஜூலை 9 அன்று அங்கீகரித்தது. இந்த மாற்றங்கள் பணமோசடி தடுப்புச் சட்டம் (Prevention of Money Laundering Act), நிதிப் பரிவர்த்தனை அறிக்கைச் சட்டம் (Financial Transactions Reporting Act) மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதைத் தடுக்கும் மாநாட்டுச் சட்டம் (Convention on the Suppression of Terrorist Financing Act) ஆகியவற்றில் தாக்கத்தை ஏற்படுத்துகின்றன.
பணமோசடி தடுப்பு திருத்த மசோதா தேவையான மூன்றில் இரண்டு பங்கு பெரும்பான்மையுடன் நிறைவேற்றப்பட்டது. அதேவேளை, ஏனைய இரண்டு திருத்த மசோதாக்களும் வாக்கெடுப்பு எதுவுமின்றி நாடாளுமன்றத்தில் நிறைவேற்றப்பட்டன.
இதன் மிக முக்கியமான விதியானது, பணமோசடி, போதைப்பொருள் கடத்தல் மற்றும் இதர சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளுடன் தொடர்புடையதாகக் கூறப்படும் சொத்துக்களை, முன்கூட்டியே நீதிமன்றத்தின் அனுமதியைப் பெறாமல் தற்காலிகமாக முடக்குவதற்கு சட்ட அமலாக்க அதிகாரிகளுக்கு அனுமதி அளிக்கிறது.
இந்த நடவடிக்கை ஒரு கடுமையான அமலாக்கக் குறைபாட்டை (enforcement gap) நிவர்த்தி செய்கிறது என்று அரசாங்க அதிகாரிகள் வாதிடுகின்றனர். முன்னதாக, புலனாய்வாளர்கள் நீதிமன்ற உத்தரவுகளைப் பெற முயற்சிக்கும் காலப்பகுதியில், சந்தேகநபர்கள் தங்களது சொத்துக்களை உறவினர்கள், பரிந்துரைக்கப்பட்டவர்கள் (nominees), போலி நிறுவனங்கள் (shell companies) அல்லது மூன்றாம் தரப்பினருக்கு மாற்றிவிடுவதாகக் கூறப்பட்டது.
இலங்கை பணமோசடி சட்டங்கள் 14 நாட்கள் முடக்கத்திற்கு அனுமதி
திருத்தப்பட்ட இந்தச் சட்டத்தின் கீழ், முதன்மை சந்தேகநபரால் நேரடியாகக் கைவசம் வைக்கப்பட்டுள்ள சொத்துக்களைத் தாண்டி புலனாய்வாளர்கள் நடவடிக்கை எடுக்க முடியும்.
சட்டவிரோத வருவாயுடன் தொடர்புடையது என்று புலனாய்வாளர்கள் சந்தேகிக்கப்படும் போது, சந்தேகநபரின் உறவினர்கள், பரிந்துரைக்கப்பட்டவர்கள், கூட்டாளிகள் அல்லது கார்ப்பரேட் நிறுவனங்களுடன் தொடர்புடைய சொத்துக்களையும் அவர்களால் முடக்க முடியும்.
இந்த 14 வேலை நாட்கள் கால அவகாசமானது, சந்தேகத்திற்குரிய நிதிகள் இலங்கையை விட்டு வெளியேறுவதையோ அல்லது சிக்கலான கார்ப்பரேட் கட்டமைப்புகளுக்குள் மறைந்து போவதையோ தடுப்பதற்கான கால அவகாசத்தை அதிகாரிகளுக்கு வழங்குகிறது.
மாற்றுக் கொள்கைகளுக்கான நிலையம் (CPA) குறிப்பிடுகையில், முன்மொழியப்பட்ட சட்டமானது குற்றச் செயல்களின் மூலம் பெறப்பட்டதாகச் சந்தேகிக்கப்படும் வருவாய்கள் மற்றும் அதனுடன் தொடர்புடைய சொத்துக்களை ஆரம்ப 14 நாட்கள் காலப்பகுதியில் முன்கூட்டியே நீதிமன்ற அனுமதியின்றி முடக்குவதற்கு அதிகாரிகளுக்கு அனுமதி அளிக்கிறது என்று தெரிவித்தது. இருப்பினும், தகுந்த பாதுகாப்பு வழிமுறைகள் இல்லாத பட்சத்தில், இந்த அதிகாரம் நியாயமான சொத்து உரிமைகள் மற்றும் வணிகங்களில் தலையிடக்கூடும் என்றும் அது எச்சரித்துள்ளது.
நாடாளுமன்ற விவாதத்தின் போது, கைத்தொழில் மற்றும் தொழில்முனைவோர் அபிவிருத்தி அமைச்சர் சுனில் ஹந்துன்னெத்தி 105 இலங்கை நிறுவனங்கள் சம்பந்தப்பட்ட வெளிநாட்டு செலாவணி மோசடி ஒன்றைக் குறிப்பிட்டார்.
“105 உள்ளூர் நிறுவனங்கள் போலி இறக்குமதிகளுக்காக மோசடியான தந்திப் பரிமாற்றங்களை (telegraphic transfers) பயன்படுத்தி, 85 மில்லியன் அமெரிக்க டாலருக்கும் அதிகமான தொகையை சட்டவிரோதமாக நாட்டிற்கு வெளியே கடத்திய ஒரு பாரிய மோசடியைப் புலனாய்வுகள் வெளிப்படுத்தியுள்ளன” என்று ஹந்துன்னெத்தி நாடாளுமன்றத்தில் தெரிவித்தார்.
இதேபோன்ற கார்ப்பரேட் மற்றும் போலி நிறுவன ஏற்பாடுகள் மூலம் 210 பில்லியன் ரூபாவுக்கும் அதிகமான (700 மில்லியன் அமெரிக்க டாலருக்கும் சமமான) சட்டவிரோதப் பணப் பரிமாற்றங்கள் மேற்கொள்ளப்பட்டதை மற்றொரு தனிப்பட்ட விசாரணை அடையாளப்படுத்தியுள்ளது.
இந்தத் திருத்தங்கள் சில வெளிநாட்டு செலாவணி மீறல்களையும் முதன்மைக் குற்றங்களாக (predicate offences) வகைப்படுத்துகின்றன. இது பணமோசடி வழக்கிற்கு அடிப்படையாக அமையக்கூடிய சட்டவிரோத நடவடிக்கைகளின் வரம்பை விரிவுபடுத்துகிறது.
FATF இணக்கம் மற்றும் கடுமையான வங்கி கட்டுப்பாடுகள்
இந்தச் சீர்திருத்தங்கள் இலங்கையின் சட்டக் கட்டமைப்பை நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழுவின் (FATF) தரநிலைகளுக்கு நெருக்கமாகக் கொண்டுவரும் என்று அரசாங்கம் கூறுகிறது.
FATF தரநிலைகள் பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதை எதிர்ப்பதற்கான சர்வதேச அளவுகோலாக அமைகின்றன. இதனுடனான இணக்கப்பாடு என்பது முதலீட்டாளர்களின் நம்பிக்கை, துண வங்கி உறவுகள் (correspondent banking relationships) மற்றும் எல்லை கடந்த நிதிப் பரிவர்த்தனைகளை கையாளுதல் ஆகியவற்றில் தாக்கத்தை ஏற்படுத்தக்கூடும்.
எனவே, வணிக வங்கிகள் மற்றும் பிற ஒழுங்குபடுத்தப்பட்ட நிதி நிறுவனங்கள் தங்களது வாடிக்கையாளர் அடையாளம் காணல், ஆவணப் பராமரிப்பு மற்றும் பரிவர்த்தனைக் கண்காணிப்பு அமைப்புகளை வலுப்படுத்த வேண்டும்.
நிதி புலனாய்வுப் பிரிவும் (FIU) நிர்வாக வழிகாட்டுதல்கள் மூலம் பல இணக்கத் தேவைகள் மற்றும் வரம்புகளை (thresholds) நிர்ணயிப்பதற்கான அதிகாரத்தைப் பெறும்.
இந்த அதிகாரங்கள் ஒழுங்குமுறைப்படுத்துனர்கள் மாறிவரும் நிதிக்குற்ற முறைகளுக்கு விரைவாகப் பதிலளிக்க உதவும் என்று ஆதரவாளர்கள் கூறுகின்றனர். இருப்பினும், குறிப்பிடத்தக்க சட்டக் கடமைகளை எதிர்கால நிர்வாக முடிவுகளுக்கு விட்டுவிடாமல் நாடாளுமன்றமே நேரடியாக வரையறுக்க வேண்டும் என்று விமர்சகர்கள் வாதிடுகின்றனர்.
அரசியலமைப்பு கவலைகளை எழுப்பும் எதிர்க்கட்சி
இந்தச் சட்டம் போதுமான நீதிமன்ற மேற்பார்வையை வழங்குகிறதா என்று சட்ட அமைப்புகளும் எதிர்க்கட்சி நாடாளுமன்ற உறுப்பினர்களும் கேள்வி எழுப்பியுள்ளனர்.
சந்தேகநபர்கள் சத்தியக்கடதாசிகள் (sworn affidavits) அல்லது அறிக்கைகளைச் சமர்ப்பிக்கக் கட்டாயப்படுத்தும் விதிகள், தங்களுக்கு எதிராகத் தாங்களே சாட்சியமளிக்கக் கூடாது என்ற உரிமை மற்றும் குற்றம் நிரூபிக்கப்படும் வரை எவரும் நிரபராதி என்ற அனுமானம் ஆகியவற்றைப் பாதிக்கலாம் என்று மாற்றுக் கொள்கைகளுக்கான நிலையம் எச்சரித்துள்ளது.
டிஜிட்டல் அமைப்புகளுக்கான அணுகல், இரகசியக் கண்காணிப்பு மற்றும் ஊடுருவக்கூடிய விசாரணை நுட்பங்கள் உள்ளிட்ட கண்காணிப்பு அதிகாரங்கள் குறித்தும் அது கவலைகளை எழுப்பியுள்ளது. தனிப்பட்ட, சிறப்புரிமை பெற்ற மற்றும் இரகசியத் தகவல்களுக்கு இந்த மசோதாவில் போதிய பாதுகாப்பு இல்லை என்று CPA வாதிட்டது.
“ஒரு பொலிஸ் அதிகாரி ஒரு குறிப்பிட்ட சொத்திற்குத் தொடர்பு இருப்பதாகக் கருதினால், போதிய ஆதாரங்கள் இல்லாவிட்டாலும், நீதிமன்றத்திற்குச் செல்லாமல் அந்தச் சொத்துக்களை முடக்குவதற்கான அதிகாரம் வழங்கப்படுகிறது” என்று இலங்கைத் தமிழ் அரசுக் கட்சி (ITAK) நாடாளுமன்ற உறுப்பினர் ஷாநக்கியன் ராசமாணிக்கம் தெரிவித்தார்.
நிர்வாக வழிகாட்டுதல்களைப் பயன்படுத்துவதை தமிழ் தேசியக் கூட்டமைப்பு (TNA) நாடாளுமன்ற உறுப்பினர் கஜேந்திரகுமார் பொன்னம்பலமும் விமர்சித்தார்.
“நாடாளுமன்றத்தை இன்று குற்றங்களுக்கு ஒப்புதல் அளிக்குமாறு கேட்டுக்கொண்டு, சட்டத்தின் உள்ளடக்கத்தை நாளை நிர்வாக வழிகாட்டுதல்கள் மூலம் தீர்மானிக்க வழிவகை செய்யப்படுகிறது” என்று அவர் கூறினார்.
இரு நாடாளுமன்ற உறுப்பினர்களும் பணமோசடி தடுப்பு திருத்த மசோதாவிற்கு எதிராக வாக்களித்தனர். சமகி ஜன பலவேகய (SJB) பிரதிநிதிகள் உட்பட பல எதிர்க்கட்சி உறுப்பினர்கள் இந்த வாக்கெடுப்பின் போது சமூகமளித்திருக்கவில்லை.
அமலாக்கம் மற்றும் நீதிமன்ற மேற்பார்வை
இலங்கையின் விரிவாக்கப்பட்ட நிதிக்குற்றக் கட்டமைப்பை அமலாக்குவதில் குற்றச் செயல்களின் மூலம் பெறப்பட்ட வருவாய் புலனாய்வுப் பிரிவு (Proceeds of Crime Investigation Division) முக்கிய பங்கு வகிக்கும்.
அதிகாரிகள் இந்தத் திணைக்களத்தை 2025 ஆம் ஆண்டின் 5 ஆம் இலக்க குற்றச் செயல்களின் மூலம் பெறப்பட்ட வருவாய் சட்டத்தின் கீழ் நிறுவினர். சிரேஷ்ட பிரதிப் பொலிஸ் மா அதிபர் அசாங்க கரவிட்ட தலைமையிலான இந்த அலகு 34 அரச நிறுவனங்களுடன் இணைந்து செயல்படுகிறது.
தற்போதுள்ள குற்றச் செயல்களின் மூலம் பெறப்பட்ட வருவாய் சட்டமானது, ஆரம்பக் கைப்பற்றல் அல்லது தடுத்து வைத்தலுக்குப் பிறகு நீதிமன்ற மேற்பார்வையின் கீழான முடக்கத்திற்கு வழிவகை செய்கிறது. புலனாய்வாளர்கள் நீதிமன்ற முடக்க உத்தரவைக் கோரும் போது மேல் நீதிமன்றத்தில் (High Court) விண்ணப்பிக்க வேண்டும் மற்றும் பாதிக்கப்பட்ட தரப்பினருக்கு அறிவிப்பதற்கான நடைமுறைகளை அது அமைக்கிறது.
புதிய திருத்தங்கள் சந்தேகத்திற்குரிய சொத்துக்கள், நிதிப் பரிமாற்றங்கள் மற்றும் மூன்றாம் தரப்பினர் மூலம் மறைத்து வைக்கப்பட்டுள்ளதாகக் கூறப்படும் செல்வங்கள் மீதான விசாரணைகளை வலுப்படுத்தும் என்று எதிர்பார்க்கப்படுகிறது.
இருப்பினும், அவற்றின் வெற்றியானது புலனாய்வாளர்கள் இந்த விரிவாக்கப்பட்ட அதிகாரங்களைச் சட்டப்பூர்வமாகவும், சீராகவும் மற்றும் போதிய பொறுப்புக்கூறலுடனும் பயன்படுத்துகிறார்களா என்பதிலேயே தங்கியுள்ளது. தற்போதைய முக்கிய சவால் என்னவென்றால், முறையான வணிகங்கள், சொத்து உரிமைகள் மற்றும் அரசியலமைப்புப் பாதுகாப்புகளைப் பாதிப்படையச் செய்யாமல், அதிநவீன நிதிக்குற்றங்களைத் தடுப்பதே ஆகும்.
